Ny risikovurdering gir advokatbransjen et bedre verktøy mot hvitvasking

Risikovurderingen viser at advokatbransjen er sårbar for å bli misbrukt til hvitvasking, og risikoen vurderes som betydelig. Samtidig er risikoen svært ulikt fordelt mellom ulike foretak, tjenester og oppdrag. 

– Vi lanserer denne risikovurderingen først og fremst som et kunnskapsgrunnlag advokatforetakene kan bruke i sitt eget arbeid. Risikoen er ikke den samme i alle deler av advokatvirksomheten, og det er avgjørende at foretakene kjenner sine egne sårbarheter og innretter tiltakene etter dem, sier direktør i Advokattilsynet, Tonje Hovde Skjelbostad. 

Risikovurderingen gir en samlet gjennomgang av hvordan advokattjenester kan utnyttes til hvitvasking, terrorfinansiering og finansiering av spredning av masseødeleggelsesvåpen. Grunnlaget bygger på erfaringer fra Advokattilsynets egne tilsyn, tilgjengelige bransjedata, innspill fra advokatene selv og nasjonale og internasjonale rapporter og risikovurderinger 

Særlig høy risiko ved håndtering av verdier 
Advokatbransjen er utsatt for en betydelig risiko for å bli misbrukt til hvitvasking. Dette skyldes i hovedsak at advokattjenester kan brukes til å tilsløre midlers opprinnelse og eierskap, samtidig som advokatens involvering kan gi transaksjoner og strukturer økt legitimitet. Dette kan gjøre advokattjenester attraktive for kriminelle aktører. 

Risikoen er størst i oppdrag der advokaten har en aktiv rolle i å flytte, disponere eller strukturere verdier. Dette gjelder blant annet selskaps- og transaksjonsbistand, eiendomsoppgjør og bruk av klientbankkonto. 

Klientkontoen er et kritisk risikopunkt 
Ved utgangen av 2025 sto det over 6,5 milliarder kroner på klientbankkontoer registrert i advokatforetakenes regnskap. Om lag 71 prosent av foretakene som rapporterte for 2025, oppga at de hadde behandlet klientmidler. I de fleste tilfellene der Advokattilsynet har avdekket mistanke om hvitvasking, har klientbankkontoen vært benyttet. 

– Klientkontoen er et legitimt og viktig verktøy i mange oppdrag. Samtidig representerer håndtering av klientmidler en betydelig risiko. Advokatene må derfor være oppmerksomme på denne sårbarheten og sørge for at tiltakene er dimensjonert etter den konkrete situasjonen, sier Skjelbostad. 

Risikoen varierer med oppdraget 
Vanlig juridisk rådgivning uten håndtering av klientmidler eller transaksjonsbistand har gjennomgående lavere risiko. Risikoen øker imidlertid når flere faktorer opptrer samtidig, som uoversiktlige eierstrukturer, uklar opprinnelse til midler, tredjepartsbetalinger eller tilknytning til høyrisikoland. 

Nye utfordringer med kunstig intelligens 
Risikovurderingen peker også på nye trender i risikobildet. Utviklingen innen kunstig intelligens (KI) gjør det nå enklere for kriminelle å produsere falske eller manipulerte dokumenter, fiktive identiteter og tilsynelatende legitime virksomheter og transaksjoner. Dette stiller strengere krav til advokatenes kritiske sans ved kundetiltak. 

Også små foretak er utsatt 
Risikoen er ikke begrenset til de største advokatforetakene. Av 1 809 foretak som leverte egenerklæring for regnskapsåret 2025, oppga 660 at de hadde oppdrag omfattet av hvitvaskingsloven. Et lite advokatforetak kan også bli involvert i enkeltstående transaksjoner med store verdier, for eksempel gjennom klientkonto eller eiendomsoppgjør. 

– Størrelsen på foretaket er ikke alene avgjørende for risikoen. Det sentrale er hvilke tjenester foretaket tilbyr, klientporteføljen, og hvilke transaksjoner som gjennomføres, forklarer Skjelbostad. 

Sårbarheter ved organisasjonsmodell og mangelfull etterlevelse  
Advokattilsynet ser fortsatt mangler i advokatforetakenes arbeid med å forstå og håndtere hvitvaskingsrisiko, særlig blant små og mellomstore foretak. Tilsynserfaring viser svakheter ved risikovurderinger, rutiner, kundetiltak, dokumentasjon, internkontroll og opplæring. Standardmaler kan være et godt utgangspunkt, men det er avgjørende at de tilpasses virksomhetens egen risiko. 

Den nye risikovurderingen skal gjøre det enklere for foretakene å identifisere relevante risikofaktorer som utgangspunkt for egne analyser. 

– Målet er at risikovurderingen blir et praktisk og nyttig verktøy for advokater. Heller ikke denne kan eller skal erstatte foretakenes egne vurderinger, men skal brukes som grunnlag for foretakenes egne vurderinger, avslutter Skjelbostad. 

Les risikovurderingen her.