Hvitvasking
Veileder
Advokattilsynet har utarbeidet veiledning til etterlevelse av anti-hvitvaskingsregelverket.
Formålet med veilederen er å gjøre det enklere for rapporteringspliktige advokater å innrette virksomheten sin i tråd med kravene som følger av hvitvaskingsloven og forskriften, herunder øke forståelsen for hva en risikobasert etterlevelse av regelverket innebærer.
Last den ned veilederen som pdf her. Sist oppdatert 06.09.2024.
Veilederen oppdateres i løpet av 2026.
EU vedtok 31. mai 2024 en ny antihvitvaskingspakke som vil få betydning for norsk regelverk. Pakken består av en forordning rettet mot privat sektor, et direktiv om nasjonale myndigheters plikter, og en forordning om en ny felles europeisk antihvitvaskingsmyndighet (AMLA).
Formålet med pakken er å gjøre det enklere å avdekke og stoppe mistenkelige transaksjoner og finansiering av terror, samt å tette hull i eksisterende regelverk. Det legges opp til et mer harmonisert europeisk regime, med klarere regler om registre over reelle rettighetshavere og en tydeligere kobling til EUs sanksjonsregelverk. Kretsen av aktører som omfattes av regelverket utvides også.
I EU skal de nye reglene i all hovedsak gjelde fra sommeren 2027.
Advokattilsynet følger arbeidet med gjennomføringen i norsk rett og vil informere om utviklingen.
Mer informasjon finnes her: Lenke.
Indikatorlister
Økokrim v/ Enheten for Finansiell etterretning (EFE) har utarbeidet en liste over faktorer som kan indikere hvitvaskingstransaksjoner. Listen er publisert på nett:
Indikatorer på mistenkelige transaksjoner for rapporteringspliktige etter hvitvaskingsloven
EFE har også utarbeidet en liste over faktorer som kan indikere terrorfinansiering. Listen er underlagt taushetsplikt etter politiregisterloven § 35, jf. straffeloven § 209, men Advokattilsynet kan på forespørsel dele listen med advokater.
Eiendomsmegling
Advokater som driver eiendomsmegling i medhold av egen advokatbevilling, må sørge for å innrette denne delen av virksomheten sin i tråd med Finanstilsynets krav og forventninger.
Rekkevidden av unntaket fra rapporteringsplikt etter hvitvaskingsloven
Finansdepartementet har i brev av 30.9.2019 avklart rekkevidden av unntaket fra advokatenes rapporteringsplikt etter hvitvaskingsloven.
Advokattilsynet legger derfor til grunn at hvitvaskingsloven § 26 tredje ledd representerer et viktig unntak fra advokatens taushetsplikt for rapporteringspliktige advokater.
Departementet gir i sin uttalelse blant annet uttrykk for forarbeidene til hvitvaskingsloven av 2003 fortsatt er relevante og gir føringer for forståelsen av unntakets rekkevidde.